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Patrimonio di vigilanza minimale

Step 1

Considerato che il patrimonio di vigilanza ( contabile in ogni momento) deve essere superiore al patrimonio di vigilanza minimale, il patrimonio di vigilanza minimale è pari a

PV rm + PV ro + ( 8% x TPA rc )

dove:
PV rm = patrimonio di vigilanza richiesto a copertura dei rischi di mercato;
PV ro = patrimonio di vigilanza richiesto a copertura dei rischi operativi;
TPA rc = totale ponderato delle attività esposte al rischio di credito( Il patrimonio di vigilanza richiesto per la copertura del rischio di credito è l’8% del totale ponderato delle attività a rischio).

A. Il portafoglio al dettaglio

La ponderazione al 75% è applicabile alle seguenti esposizioni:
- Verso persone fisiche e PMI;
- Di importo non superiore a 1 mln. di euro (escluse quelle garantite da immobili residenziali; incluse quelle scadute che rappresentano l’universalità delle esposizioni).

B. Esposizioni garantite da ipoteca - Ponderazione del 35% - La ponderazione del 35%

è ammessa a condizione che:
- L’immobile sia residenziale e (destinato a essere) utilizzato/locato dal proprietario;
- Il valore dell’immobile non dipenda dal merito di credito del debitore e la capacità di rimborso dai flussi di reddito generati dall’immobile;
- Vi sia una perizia indipendente al “valore di mercato”.

C. Esposizioni garantite da ipoteca - Ponderazione del 50%

<< I mutui non residenziali verranno ponderati al 100%, con facoltà per le Autorità Nazionali di consentire una ponderazione inferiore (il 50% sul valore del prestito coperto dal 50% del valore di mercato dell’immobile, e per il 100% sulla rimanente parte) ove si ritiene che il mercato garantisca il rispetto di stringenti requisiti >>.
- L’immobile sia non residenziale;
- Vi sia una perizia indipendente al “valore di mercato”.
- 50% sul valore del prestito coperto dal 50% del valore di mercato dell’immobile

Step 2

Le norme di vigilanza prevedono le seguenti condizioni:
a. Il valore dell’immobile non dipende in misura rilevante dal merito di credito del debitore;
b. L’immobile sia stimato da un perito indipendente ad un valore non superiore al valore di mercato;
c. La garanzia è opponibile in tutte le giurisdizioni pertinenti e può essere escussa in tempi ragionevoli;
d. Vi è un’adeguata sorveglianza sul bene immobile.

Valutazione immobile - L’immobile va stimato da un perito indipendente ad un valore non superiore al valore di mercato. Per valore di mercato si intende l’importo stimato al quale l’immobile verrebbe venduto alla data della valutazione in un’operazione svolta tra un venditore e un acquirente consenzienti alle normali condizioni di mercato dopo un’adeguata promozione commerciale, nell’ambito della quale entrambe le parti hanno agito con cognizione di causa, con prudenza e senza costrizioni. Il valore di mercato deve essere documentato in modo chiaro e trasparente.

Step 3

Obiettivi della valutazione immobili

La garanzia è opponibile in tutte le giurisdizioni pertinenti e può essere escussa in tempi ragionevoli:
- La perizia di stima deve comprendere un fase di Due Diligence precedente alla valorizzazione;
- La Due Diligence implica la disponibilità dei documenti sull’immobile, attestanti la titolarità, la provenienza, le conformità urbanistiche.

Deve sussistere un’adeguata sorveglianza sul bene immobile. A tal fine:
1. Il valore dell’immobile deve essere verificato almeno una volta ogni 3 anni per gli immobili residenziali e una volta all’anno per immobili non residenziali, ovvero più frequentemente nel caso in cui le condizioni di mercato siano soggette a variazioni significative. E’ possibile anche usare metodi statistici per sorvegliare il valore degli immobili e individuare quelli che necessitano di una verifica.
2. Valutazione del perito nel caso in cui le verifiche di cui sopra indichino una diminuzione “rilevante” del valore, o per esposizioni rilevanti.

Step 4

Esposizioni scadute
Esposizioni deteriorate + scadenza/sconfino di 180gg. (fino al 31.12.2011) + ponderazione 150% o 100% (a seconda delle rettifiche di valore).